2021年马场镇人民政府部门决算公开

第一部分  马场镇人民政府单位概况

一、部门职责

（一）贯彻执行党的路线、方针、政策、法律、法规和上级党委政府及本级党委政府的决定、命令；

（二）研究提出本区域经济社会发展中重大问题的意见、建议和决定，执行本区域的经济和社会发展计划、预算；

（三）发挥领导核心作用，支持和保证本区域政权机关依照国家法律法规及章程行使职权，支持和保障村（居）民委员会开展自治活动、直接行使民主权利；

（四）负责本区域农业、林业、水利、科技、教育、文化、卫生、人口和计划生育、体育、民政、安全生产管理、村镇建设、劳动保障和社会、社会管理和公共服务职能；

（五）推进社会主义新农村建设、营造社会经济发展环境，保护国有资产、集体财产和各种经济组织及公民的合法权益；

（六）抓好党的思想建设、组织建设、作风建设和廉政建设；

（七）承办上级党委政府交办的其他事项。

二、机构设置及部门决算单位构成

（一）马场镇人民政府综合设置6个办事机构，分别是党政办公室、工业和经济发展办公室、社会事务办公室、人口和计划生育办公室、社会治安综合治理办公室、综合执法办公室。下设9个全额预算管理的事业单位，分别为马场镇农业服务中心（农业技术综合服务中心、畜牧兽医站、扶贫工作站）、马场镇科技宣教文化信息服务中心、马场镇人力资源和社会保障服务中心、马场镇人口和计划生育服务站、马场镇林业和环境保护工作站、马场镇水利和移民工作站、马场镇安全生产监督管理站、马场镇财政分局、马场镇村镇建设管理站。

（二）部门决算单位构成：纳入马场镇人民政府2021年度部门决算编制范围的单位有16个。分别为马场镇人民政府本级、马场镇农业服务中心（农业技术综合服务中心、畜牧兽医站、扶贫工作站）、马场镇科技宣教文化信息服务中心、马场镇人力资源和社会保障服务中心、马场镇人口和计划生育服务站、马场镇林业和环境保护工作站、马场镇水利和移民工作站、马场镇安全生产监督管理站、马场镇财政分局、马场镇国土自然资源所、马场镇克酬水库工程管理所、马场镇中心小学（含马场中心幼儿园及普贡幼儿园）、平坝县马场中学、平坝县普贡中学、平坝县新艺学校、马场卫生院。

第二部分 马场镇人民政府2021年度部门决算公开报表

（详见附表）

第三部分 马场镇人民政府2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

马场镇2021年度收支决算总计26452.48万元，与2020年相比，增加367.54万元，增长0.14 %。主要原因是:2021年增加了防洪水利工程专项资金、厕所革命改造资金、乡村振兴农业农村发展项目资金等。

二、收入决算情况说明

（一）收入决算结构构成

本年收入合计26452.48万元，其中：财政拨款收入22899.21万元，占86.57%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入3553.27万元，占13.43%。

（二）收入决算具体情况

1、财政拨款收入22899.21万元。与2020年度相比，增加1381.44万元，增长6.42%。主要是增加了防洪水利工程专项资金。

2、上级补助收入0万元，与2020年相比，无增减变化。

3、事业收入0万元，与2020年相比，无增减变化。

4、经营收入0万元，与2020年相比，无增减变化。

5、附属单位上缴收入0万元与2020年相比，无增减变化。

6、其他收入3553.27万元。与2020年度相比，减少1013.91万元，减低28.53%。主要原因是2021年3月教育系统资金实行校财局管，账务移交到贵阳市教育局贵安教育管理处，导致其他收入减少。

三、支出决算情况说明

（一）支出决算结构构成

本年支出合计24500.91万元，其中：基本支出17630.88万元，占本年支出的71.96%；项目支出6870.03万元，占本年支出的28.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（二）支出决算具体情况

1、基本支出17630.88万元。与2020年度相比，减少786.68万元，降低4.27%。主要原因是教育系统2021年3月移交贵阳市教育局贵安教育管理处，我镇不再负担教育系统临聘人员工资支出，导致基本支出减少。

2、项目支出6870.03万元。与2020年度相比，减少641.84万元，降低9.34%。主要原因是教育系统2021年3月移交贵阳市教育局贵安教育管理处，教育系统助学金、生活补助等资金由贵阳市教育局贵安教育管理处发放。

3、上缴上级支出0万元，与2020年相比，无增减变化。

4、经营支出0万元，与2020年相比，无增减变化。

5、对附属单位补助支出0万元，与2020年相比，无增减变化。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入支出决算总计25521.33万元。与2020年度相比，减少436.31万元，降低1.71%。收入减少主要原因是：教育系统2021年3月移交贵阳市教育局贵安教育管理处，教育系统助学金、生活补助等资金由贵阳市教育局贵安教育管理处发放，我乡镇不再发放。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出21468.70万元，占本年支出合计的87.62%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少196.63万元，降低0.92%。主要是移交贵阳市教育局贵安教育管理处，教育系统助学金、生活补助等资金不在我乡镇发放。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：

（1）一般公共服务支出3028.09万元，占14.10%。

（2）公共安全支出335.54万元，占1.56%。

（3）教育支出9550.99万元，占44.49%。

（4）文化旅游体育与传媒支出75.02万元，占0.35%。

（5）社会保障和就业支出1303.89万元，占6.07%。

（6）卫生健康支出1480.18万元.，占6.90%。

（7）节能环保支出10.55万元，占0.05%。

（8）城乡社区支出627.90万元，占2.92%。

（9）农林水支出3821.94万元，占17.80%。

（10）自然资源海洋气象等支出35.18万元，占0.16%。

（11）住房保障支出1164.86万元，占5.43%。

（12）灾害防治及应急管理支出34.55万元，占0.16%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为14254.04万元，支出决算为21468.70 万元，完成年初预算的150.61%。决算数大于预算数的主要原因是：我镇年初预算由新区财政局规定的体制补助编制的预算，而决算数包含了上级专项转移支付专项资金，故决算数大于预算数。其中：

（1）一般公共服务支出：年初预算为2918.26万元，支出决算为3028.09万元，完成年初预算的103.76 %。决算数大于预算数的主要原因是：本年支出了上年结转项目经费。

（2）公共安全支出：年初预算为336.19万元，支出决算为335.54万元，完成年初预算的99.81 %。决算数小于预算数的主要原因是：派出所辅警人员减少，支出减少。

（3）教育支出：年初预算为7001.71 万元，支出决算为9550.99万元，完成年初预算的136.41 %。决算数大于预算数的主要原因是：本年支出了上年结转的公用经费、营养餐、贫困学生生活补助等教育专项资金。

（4）文化旅游体育与传媒支出：年初预算为52.13万元，支出决算为75.02万元，完成年初预算的143.91 %。决算数大于预算数的主要原因是：本年支出了上级转移支付的中央支持地方文化发展等资金。

（5）社会保障和就业支出：年初预算为93.8万元，支出决算为1303.89万元，完成年初预算的1390.07%。决算数大于预算数的主要原因是：本年支出了上级转移支付最低生活保障、复员军人补助等资金。

（6）卫生健康支出：年初预算为817.89万元，支出决算为1480.18万元，完成年初预算的180.96%。决算数大于预算数的主要原因是：本年支出了上级转移支付的疫情防控工作经费、基本公共卫生服务资金、基药补助等资金。

（7）节能环保支出：年初预算为0万元，支出决算为10.55万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：本年支出了上级转移支付生态护林员补助。

（8）城乡社区支出：年初预算为526.11万元，支出决算为627.90万元，完成年初预算的119.35%。决算数大于预算数的主要原因是：本年支出了上级转移支付的政府清理欠款项目资金。

（9）农林水支出：年初预算为2250.03万元，支出决算为3821.94万元，完成年初预算的169.86%。决算数大于预算数的主要原因是：本年支出了上级转移支付的耕地力补贴、扶贫项目资金、水利专项项目资金。

（10）自然资源海洋气象等支出：年初预算为51.51万元，支出决算为35.18万元，完成年初预算的68.29%。决算数小于预算数的主要原因是：本年度国土资源所一人退休，人员经费支出减少。

（11）住房保障支出：年初预算为159.72万元，支出决算为1164.86万元，完成年初预算的729.31%。决算数大于预算数的主要原因是：本年度教育系统的年初预算编报在教育支出。

（12）灾害防治及应急管理支出：年初预算为46.68万元，支出决算为34.55万元，完成年初预算的74.01%。决算数小于预算数的主要原因是：安监站预算包含了住房公积金支出及事业单位基本医疗支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算17240.35万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费15446.43万元，主要包括：基本工资2734.40万元、津贴补贴4977.65万元、奖金1946.51万元、绩效工资1147.08万元、退休费309.53万元、生活补助1380.94万元。

公用经费1793.92万元，主要包括：办公费221.91万元、印刷费25.88万元、水费26.38万元、电费30.68、邮电费17.12万元、维修（护）费23.06万元、劳务费1338.67万元、公务用车运行维护费12.47万元、其他交通费用67.28万元、办公设备购置15.42万元等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表情况说明。

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为15万元，支出决算数为12.47万元，完成本年预算的83.13%，决算数小于预算数，主要原因：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支，二是受疫情影响，公务接待等费用减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算为12.47万元，比上年增加3.62万元，增长29.03%，增加原因是贵阳贵安融合发展，到贵阳对接社会事务及开会用车较多。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出12.47万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款收入564.09万元，支出507.22万元，与2020年相比，收入增加61.63万元，增长10.93%，支出增加61.67万元。收入增加主要原因是大中型水库库区移民项目增加，支出增加主要原因是新建了一批大中型水库库区移民项目。

九、其他重要事项的情况说明

机关运行经费支出情况：马场镇人民政府2021年度机关运行经费支出1528.22万元，比2020年增加1009.54万元，增长194.64%，主要原因是政府临时聘用人员工资调整到劳务费列支，导致机关运行经费增加。

十、预算绩效的情况说明

（一）概况

马场镇地处平坝区东部，东接花溪区，南连长顺县，西临高峰镇，北靠清镇市，行政区域面积193.54平方千米。马场镇人民政府主要职责为：落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能,加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作，构建社会主义和谐社会。2021年马场镇人民政府全年预算资金总额为17613.42万元，其中人员经费16374.86万元，运转经费643.06万元，专项业务经费196.7万元，项目经费398.8万元。全年预算总执行率为99.97%，其中运转经费执行率为90.9%，其余款项预算执行率均高达100%。

（二）目标

总目标：按照新区党工委、镇党委、镇政府2021年工作目标，围绕构建和谐、高效、法治、服务的政府，圆满完成全年各项任务，努力建设人民群众满意的政府。

阶段目标：保障乡镇人员工资、生活津补贴，以及村级干部补贴，离退休人员工资准时发放；保障党委、政府、人大、农林水利、卫生等部门正常运转经费；进一步巩固防疫成果，确保疫情不反弹。

（三）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价的目的：根据年初设定的绩效目标，参照“贵安管财绩〔2022〕2号《贵安新区预算支出事前绩效评估管理实施办法》的通知、贵安管财绩〔2022〕3号《贵安新区预算支出绩效目标管理实施办法》的通知、贵安管财绩〔2022〕6号《贵安新区部门预算支出绩效评价结果应用管理实施办法》的通知”文件要求和绩效评价指标，严格规范我镇绩效目标管理工作，通过全面、客观、公正、科学地评价项目绩效，对项目实施起着监督作用，促进项目按期、高效、健康运行，及时总结项目在实施过程中取得成效和经验，改善存在不足和问题，强化单位自我认知与自我发展，提高财政资金配置资金效率与使用效率。

绩效评价的对象：纳入新区财政预算管理的基本支出、项目支出资金。

绩效评价范围：一是财政资金使用情况、财务管理状况；二是绩效目标的实现程度，包括是否达到预定产出和效果等。

（四）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1.绩效评价原则

根据《贵安新区财政局关于印发〈贵安新区预算支出绩效目标管理实施办法〉的通知》（贵安管财绩[2022]6号）的规定，本次绩效评价遵循以下基本原则：

（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率性和有效性，严格执行规定的程序。

（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正。

（3）政策导向原则。绩效评价由贯彻落实党中央、国务院，省委、省政府和党工委管委会决策部署，对交叉重复、碎片化的项目进行调整，对低效无效资金一律削减或取消。　　

（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.评价指标体系

3.评价方法

参照上级采取打分评价制，大体分为定量评价和定性评价两个步骤。评价工作组综合定量和定性评价结果，形成综合评价结论。

4.评价标准

绩效自评采取打分评价的形式，满分为100分，根据指标的重要程度自主确定各项三级指标的权重分值，各项指标得分加总得出该项目绩效自评的总分。原则上按照一级指标分值统一设置为：产出指标50分、效益指标30分、服务对象满意度10分、预算资金执行率10分。如有特殊情况，除预算资金执行率外，其他指标权重可作适当调整，但总分应为100分。

定量指标若为正向指标（即指标值为≥*），则得分计算方法应用“实际完成值（B）/年度指标值（A）×该指标分值”；若定量指标为反向指标（即指标值为≤*），则得分计算方法应用“年度指标值（A）/实际完成值（（B）×该指标分值”

定性指标根据指标完成情况分为：“达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差”三档，分别按照该指标对应分值区间100-80% （含）、80-50% （含）、50-0%合理确定分值。定量指标完成指标值的，记该指标所赋全部分值；未完成的，按照完成值与指标值的比例计分。

（五）绩效评价工作过程。

本次评价主要包括前期准备、组织实施、分析评价三个阶段。

1.前期准备

开展绩效评价工作专题会议，了解项目基本情况，制定绩效评价工作方案，布置绩效评价工作。

2.组织实施

绩效评价小组于2022年5月展开绩效评价工作。主要工作内容如下:

(1)通过项目研究、实地抽查、询问等方式收集项目立项、决策、实施、管理与项目财务核算等相关资料;

(2)根据评价体系指标的要求，从不同来源收集的资料中选取与验证包括定性的文字描述与定量的统计数据，确保资料来源的客观性、完整性和可靠性。

3.分析评价

根据评价体系，对项目资料进行计算、分析，得出评价分值，与委托方充分沟通，客观、完整、合理确定绩效评价报告的主要内容，出具绩效评价报告。

（六）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（七）绩效评价指标分析

1.决策（投入）情况。

2021年马场镇一事一议太阳能路灯及文明城市创建等项目立项符合国家法律法规和相关政策；项目程序到位，手续齐全，符合申报条件；

2.项目过程情况。

该项目绩效目标明确，分配合理，资金到位，预算执行率100%。项目组织实施制度健全，执行有效。

3.项目产出情况。

2021年马场镇一事一议太阳能路灯项目，场边村完成路灯安装65盏、栗木村完成路灯安装135盏、嘉禾村完成路灯安装78盏。

4.项目效益情况。

通过太阳能路灯的安装，给场边村、嘉禾村、栗木村的村民带来了便利，为他们的夜间出行带来了便利，丰富了群众的夜间生活，提高了群众的幸福感。

（八）存在的问题及原因分析、建议。

1.问题及原因分析

（1）绩效目标不完整。根据新区财政局的职能职责、年度重点工作任务，2021年预算申报的绩效目标中指标编制不够全面。

（2） 对现行的预算绩效管理不适应。随着财政改革推进，预算绩效管理在财政改革中的地位更加凸显，而当前绩效管理模式并不成熟，绩效管理人员缺乏专业知识，也缺少培训机会，容易在绩效管理工作中管理不到位，导致绩效管理结果出现偏差。

（3）部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际执行过程中，由于有的预算支出项目具有不可预测性和不确定性，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或进行年末结转。

2.针对问题提出的建议

（1）编制完善的年度绩效目标。年度绩效目标应根据对应的年度重点工作进行设置，与年度实施内容预期产出及效益相关，全面完整反映项目的预期产出和效益

（2）加强绩效管理人员专业知识培训，增加培训课程。

（3）加强部门预算编制管理，力求细致化、科学合理化。

3.绩效评价结果应用：

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目部门的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进部门规范使用项目资金。四是扩大绩效评价结果公开。督促部门通过特定渠道公开绩效评价结果，接受社会公众的监督，部门规范预算绩效管理，提高绩效信息透明度。

第四部分  名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用于非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用于一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费。

第五部分  附件

附件1:Z01收入支出决算总表

附件2:Z03收入决算表

附件3:Z04支出决算表

附件4：Z01-1财政拨款收入支出决算总表

附件5：Z07一般公共预算财政拨款支出决算表

附件6：Z08-1一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

附件7：F03一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附件8：F09政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

贵州省安顺市平坝县马场镇人民政府2021年度部门决算报表汇总.XLS